Nota 18. Efectivo y equivalentes de efectivo

La composición del efectivo y equivalentes de efectivo al final del período es la siguiente:

Efectivo y equivalentes de efectivo 2017 2016
Efectivo en caja y bancos 848,828 874,277
Otros equivalentes de efectivo (1) 342,386 320,222
Total efectivo y equivalentes de efectivo presentados en el estado de situación financiera 1,191,214 1,194,499
Efectivo y equivalentes al efectivo presentados en el estado de flujos de efectivo 1,191,214 1,194,499
Efectivo restringido 183,610 186,147
- Cifras en millones de pesos colombianos -

(1) Incluye fondos en tránsito $1,885 (2016: $7,820), fondos de uso restringido $183,610 (2016: $186,147) y equivalentes de efectivo $156,891 (2016: $126,255).

Las inversiones de tesorería vencen en un plazo igual o inferior a tres meses desde su fecha de adquisición y devengan tipos de interés de mercado para este tipo de inversiones.

El Grupo tiene restricciones sobre el efectivo y equivalentes al efectivo, detallados a continuación: al 31 de diciembre de 2017 el valor razonable de los equivalentes de efectivo restringidos es $183,610 (2016: $186,147).

Fondo o convenio Destinación  2017 2016
Bogotá Convenio Parques del Rio Traslado de las redes de servicios públicos para el desarrollo del proyecto denominado Parques del Rio Medellín. 22,373 26,521
Fondo de Vivienda Sintraemdes   Contribuir a la adquisición de vivienda y al mejoramiento de la misma, de los servidores beneficiarios del acuerdo convencional suscrito entre EPM con los sindicatos.  20,410 16,426
Fondo de Vivienda Sinpro   Contribuir a la adquisición de vivienda y al mejoramiento de la misma, de los servidores beneficiarios del acuerdo convencional suscrito entre EPM con los sindicatos.  17,525 10,675
Transacciones internacionales de energía   Garantía correspondiente a la “compensación” que se debe realizar entre la factura de transacciones de bolsa y los pagos anticipados, buscando que se lleve a cabo el pago real a XM. 10,721 10,907
Banco Bogotá INCODER Aunar esfuerzos y recursos entre EPM y el INCODER para llevar a cabo el proyecto "estudio de factibilidad para la construcción del distrito de riego y drenaje en parte de la región del Urabá antioqueño" con alcance multipropósito. 9,989 11,194
Bogotá Galería Bolívar Adecuar la carrera 51 (Bolívar) entra las calles 44 (San Juan) y 57 (La Paz) y convertir dicho segmento víal en lo que se llamará La Galería Bolívar. 7,102 16,167
Ministerio de Minas y Energía - Fondo Especial Cuota Fomento   Convenio de cofinanciación para la construcción, infraestructura de distribución y conexión a usuarios de menores ingresos en los municipios de Amagá, Santafé de Antioquia, Sopetrán, San Jerónimo y Ciudad Bolívar. Gas Natural Comprimido y conexión a usuarios de Don Matías, Entrerríos, San Pedro, Santa Rosa y Yarumal. Convenio No 106: construcción de la infraestructura de conexión a usuarios del Valle de Aburrá, La Ceja, La Unión y El Retiro. Convenio 179:  incluye el municipio de Sonsón. 5,245 5,003
Convenios tasas de alumbrado público y de aseo con los municipios  Convenio para manejar los recursos de los entes territoriales para el pago a los municipios con convenios de recaudo de las tasas de alumbrado público y aseo, son recursos exentos del 4x1000.   3,308 676
Municipio de Guatapé y Cornare Aunar esfuerzos para el mejoramiento de las condiciones técnicas, económicas y sociales para la ejecución de la fase 1 del proyecto de mejoramiento de la infraestructura ambiental y paisajística del Malecón San Juan del Puerto, para el desarrollo de un turismo sostenible en el Municipio de Guatapé. 2,334 2,213
Fondo de Educación Sinpro   Promover el bienestar de los servidores para atender las necesidades de pago de matrículas, textos y dotación que se requieran para adelantar estudios propios y del grupo familiar.   2,140 1,956
Corporación Autónoma de Guatapé Aunar esfuerzos para el mejoramiento de las condiciones técnicas, económicas y sociales para la ejecución de la fase 1 del proyecto de mejoramiento de la infraestructura ambiental y paisajística del Malecón San Juan del Puerto, para el desarrollo de un turismo sostenible en el Municipio de Guatapé. 2,110 2,011
Fondo de Educación Sintraemdes   Promover el bienestar de los servidores para atender las necesidades de pago de matrículas, textos y dotación que se requieran para adelantar estudios propios y del grupo familiar.   2,010 1,905
Fondo Entidad Adaptada de Salud y Fondo Fosyga   Mecanismo de control y seguimiento al recaudo de aportes del Régimen Contributivo del Sistema General de Seguridad Social en Salud.  1,610 5,480
Fondo de Calamidad Sintraemdes   Promover el bienestar de sus servidores para atender sus necesidades urgentes e imprevistas o las de su grupo familiar primario.   1,551 1,454
Convenio puntos Somos Prestación de servicios para la operación de las capacidades claves asociadas al elemento Puntos del Programa de Fidelización a Gran Escala para el Grupo EPM. 1,522 577
Fondo de Calamidad Sinpro   Promover el bienestar de sus servidores para atender sus necesidades urgentes e imprevistas o las de su grupo familiar primario.   1,293 1,131
Programa Aldeas   Aprovechar la madera que completa su ciclo de maduración en los bosques plantados por EPM alrededor de sus embalses, para construir viviendas  de interés social en los municipios de Antioquia por fuera del Valle de Aburrá y entregarlas a familias de escasos recursos, preferiblemente en situación de desplazamiento forzado o voluntario.  1,165 1,105
Municipio de Medellín - Aguas   Manejo integral del agua para el consumo humano de los habitantes del municipio de Medellin.  879 3,124
Ministerio de Minas y Energía Aportes del Ministerio de Minas y Energía de acuerdo con lo establecido en el contrato FAER GGC 430 de 2015 con destino a obras de electrificación rural en el Municipio de Ituango. 643 643
Subsidios Goberrnación 2016 Administrar los recursos para el subsidio de las conexiones de usuarios de menores ingresos en el departamento de Antioquia. 526 -  
Fondo de Reparación de motos   Promover el bienestar de los trabajadores oficiales que se desempeñan en el mercado regional y utilizan motocicletas de su propiedad para el desempeño de sus labores.   381  349
Convenio Interadministrativo Plaza del Tomatero en el Municipio del Peñol Aunar esfuerzos para el mejoramiento de las condiciones técnicas, económicas, ambientales y sociales para dinamizar el desarrollo y contrarrestar el impacto que genera, para el municipio del Peñol, la disminución de niveles del embalse Peñol-Guatapé. 369 1,052
Fondo multilateral del protocolo de Montreal  Convenio de colaboración con el Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible para el desarrollo de actividades en el marco de la implementación en Colombia del Protocolo de Montreal. 249 298
Municipio de Caldas Gerenciar y administrar los recursos destinados por el municipio de Caldas para el desarrollo del proyecto: Construcción, reposición y modernización de redes de acueducto y alcantarillado y sus obras complementarias, en la zona urbana del municipio de Caldas. 168 163
Distrito Térmico  Convenio con el Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible  para el desarrollo de actividades del Distrito Térmico La Alpujarra. 167 282
Crédito BID 2120   Desembolso para la construcción de la planta de tratamiento de aguas residuales (PTAR) Bello.  166 167
Municipio de Barbosa - Subsidios  Convenio para subsidiar parcialmente la conexión de usuarios en estratos 1 y 2. 59 56
Espíritu Santo  EPM - Liquidación Espíritu Santo 58 56
Municipio de Medellín - Terrenos   Adquisición de predios identificados y caracterizados dentro de las zonas de protección de cuencas hidrográficas abastecedoras de sistemas de acueducto en el municipio de Medellín.  56 53
Depósitos Ley 820   Garantía exigida por el arrendador al inquilino, para el pago de los servicios públicos. Según el Artículo 15 de la Ley 820 de 2003 y el Decreto Reglamentario 3130 del 2003.  53 53
Convenio Marco Municipio Medellín No. 4600049285   Construcción por EPM de andenes y demás elementos viales en el centro de la ciudad, aprovechando el proyecto Centro Parrilla, es decir, la renovación de redes de acueducto y alcantarillado.  37 7,677
CuencaVerde  Administrar los recursos asignados para el cumplimiento de los objetivos de la Corporación CuencaVerde. 13 32
Departamento de Antioquia, Convenio construcción vía el Aro - Municipio de Ituango Administrar los recursos aportados por la Gobernación de Antioquia para cofinanciar la construcción de la Vía El Aro - Conexión Vía Puerto Valdivia Sitio de Presa - Municipio de Ituango. 7 5
Convenio Municipio de Itagüí Colector Ajizal Gerenciar y administrar los recursos destinados por el Municipio de Itagüí para la construcción de la obras de estabilización del cauce de la quebrada el sesteadero para el colector Ajizal.  5 356
Municipio de Medellín - Moravia   Construcción, reparación y reposición de redes de acueducto y alcantarillado y la pavimentación en el municipio de Medellín de las vías afectadas por estas obras en el barrio Moravia.  3 3
IDEA convenio 4600003912 Convenio interadministrativo para aunar esfuerzos para el diseño y construcción de sistemas de generación y distribución de energía eléctrica en zonas rurales en el Departamento de Antioquia. 2 2
IDEA Convenio 4600003283 Aunar esfuerzos para la construcción de acometidas domiciliarias de gas en las diferentes subregiones del Departamente de Antioquia bajo el marco del programa "Gas sin Fronteras". 1 1
Fondo Nacional de Regalías - Gas   Construcción de la infraestructura de distribución de gas natural comprimido y subsidios para la conexión a los usuarios de estratos 1 y 2 de los municipios de El Peñol y Guatapé.  -   281
Conv. UVA Poblado 037000657546 Apoyar al municipio de Medellín para la construcción de la UVA (Unidad de Vida Articulada), sector Poblado. -   5
Total recursos restringidos     116,250 130,059
Recursos restringidos EDEQ
Fondo de vivienda Recursos destinados para mejorar la calidad de vida de los trabajadores mediante la concesión de créditos destinados a la compra y mejora de vivienda. 2,104 2,577
Fondo de bienestar social y capacitación  Recursos destinados para facilitar a los trabajadores y su familia el acceso a la educación superior, a la salud, al bienestar y a la recreación. 175 128
Fondo de Motos Recursos destinados para facilitar a los trabajadores préstamos para adquirir y realizar reposición de motocicletas destinadas al cumplimiento de sus labores. 23 11
Fondo de Calamidad Recursos destinados para hechos ocasionados por situaciones graves e imprevistas que afecten al trabajador o a su familia.  12 9
Total recursos restringidos EDEQ   2,314 2,725
Recursos restringidos CHEC
FL Fiducoldex Vivienda Fondo Vivienda  2,331 2,220
FL Davivienda PFS 081300003365 PFS  1,008 959
FL Davivienda mant_plantas Mantenimiento plantas 358 290
FL BBVA 3050200000200 Cta Cust Cuenta Custodia XM 311 -  
FL Conv mant edif 081369999669 Mantenimiento Edificios 293 116
FL Davivienda 081369999578  Descripción 10 -incluir-  240 -  
FL Davivienda 69999594 Confa Eventos Empresa 200 -  
FL Daviv6999740-2 Soluc.Apren. Aprendizaje 31 86
FL Davi Plan_Man_Ambiental  Mantenimiento Ambiental  25 25
FL Davivienda Vda 081300003357 Seguro Vida (cancelada) -   -  
Total recursos restringidos CHEC   4,797 3,696
Recursos restringidos ESSA
Convenio FAER GGC 377 Convenio de electrificación rural firmado con el Ministerio de Minas y Energía  9,607 -  
BBVA garantías 0408 Cuenta bancaria XM   3,179 1,753
Convenio FAER GGC 382  Convenio de electrificación rural firmado con el Ministerio de Minas y Energía  3,139 -  
Convenio FAER GGC 426 Convenio de electrificación rural firmado con el Ministerio de Minas y Energía 2,510 -  
Convenio FAER GGC 381 Convenio de electrificación rural firmado con el Ministerio de Minas y Energía 779 -  
Convenio Línea 115 Pto Wilches Convenio de electrificación rural línea Pto Wilches - Barrancabermeja 570 550
Convenio Gobernación - ESSA Fase V Convenio gobernación de electrificación rural 440 435
Convenio Alumbrado público San Gil Convenio alumbrado público de San Gil 409 1,883
Recursos FAER Recursos de administración de convenios de electrificación rural  41 41
Convenio Recursos audiencias públicas Convenio de electrificación rural firmado con el Ministerio de Minas y Energía 1 32
Fondo autoseguros Respaldo de las pólizas todo riesgo  -   5,485
Convenio PRONE 383 - ESSA Convenio de electrificación rural firmado con el Ministerio de Minas y Energía  -   95
Fdo Nal Regalías Jesús María Convenio de electrificación rural de las veredas del municipio de Jesús María -   93
Convenio FAER GGC 384 Convenio de electrificación rural firmado con el Ministerio de Minas y Energía  -   814
Total recursos restringidos ESSA   20,675 11,182
Recursos restringidos CENS
Convenio Ecopetrol Aunar esfuerzos técnicos, administrativos y financieros para realizar la ejecución de las obras de electrificación rural en los Municipios de Tibú y El Carmen, departamento Norte de Santander, conforme las actividades contempladas dentro del Plan Expansión de la Cobertura OR CENS – PECOR, y el Programa de Electrificación Rural para la Zona del Catatumbo y de la Provincia de Ocaña III. 481 445
Convenio Gobernación Aunar esfuerzos técnicos, administrativos y financieros entre el departamento norte de Santander y centrales eléctricas del norte de Santander - C.E.N.S.  S.A. E.S.P., para realizar la ejecución de las obras de electrificación rural en los municipios de Ábrego, El Carmen y El Tarra, del Departamento Norte de Santander. 413 755
FAER Catatumbo III Realizar la ejecución de las obras de electrificación rural en los municipios de Convención, San Calixto, Cáchira, Hacarí, Ocaña, La Playa, Villa Caro, Teorama y La Esperanza departamento Norte de Santander. 397 864
Cuenta custodia BBVA XM Garantías Bancarias  Garantía y TIES de cumplimiento para amparar proyectos de compra de energía.  343 410
Fondo Rotatorio de Vivienda Préstamos de vivienda empleados de CENS S.A.  204 40
Contrato AOM Administración, operación, mantenimiento y reposicion de los Activos de electrificacion rural construidos con los recursos del proyecto "programa de electrificacion rural zona del Catatumbo y provincia de Ocaña, etapa 1, Norte de Santander". 65 65
FAER Morales-Aguachica Ampliar la cobertura, mejorar la calidad y continuidad del servicio de energía eléctrica y satisfacer la demanda de la misma en las zonas el Sistema Interconectado Nacional - SIN, ubicadas en el mercado de Comercialización del operador de red - Centrales Eléctricas del Norte de Santander S.A. E.S.P., mediante la ejecución de proyectos del Fondo de Apoyo Financiero para la Energización de las Zonas Rurales Interconectadas - FAER. 38 87
Fundescat Realizar la ejecución de las obras de electrificación rural en los municipios de Tibú y el Tarra, departamento Norte de Santander. 12 175
Total recursos restringidos CENS   1,953 2,842
Recursos restringidos Aguas Nacionales
FLCorpbanca 153148929 Proyecto PTAR  6,756 -  
Cuenta de ahorros remunerada Corpbanca 07142-8 Proyecto PTAR  1,409 24,683
Cuenta corriente Bancolombia 536423 Aguas del Atrato 103 193
Alianza Fiduciaria Circuito Niquía Proyecto PTAR 1 1
Caja menor Aguas del Atrato  1 1
Total recursos restringidos Aguas Nacionales   8,270 24,879
Recursos restringidos Aguas Regionales
FLBogotá 379061401  Vivienda  124 230
FL IDEA 10005431 IDEA  2 2
FL IDEA 10006236 IDEA  -   1
Convenio-San Jerónimo  Recursos recibidos en el 2011 del convenio interadministrativo 08-CF-124850 pactado entre el Departamento de Antioquia y los municipios de Santa Fe de Antioquia y San Jerónimo, así como recursos recibidos en el 2011 bajo el convenio interadministrativo de apoyo financiero pactado entre el Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial, el Departamento de Antioquia y la Regional de Occidente, cuyo objeto es el apoyo financiero de los esquemas regionales para la prestación de servicios de acueducto y alcantarillado. -   324
Total recursos restringidos Aguas Regionales   126 557
Recursos restringidos E.P. Rio
Plan de contingencia Recursos recibidos del Municipio de Rionegro para atender posibles contingencias posteriores a la adquisición de E.P. Rio por parte de EPM. 8,036 -  
Convenio 094 de 2017 Convenio interadministrativo para la construcción de la red matriz del sistema de acueducto en los sectores Cuatro esquinas - Santa Ana de la zona urbana del Municipio de Rionegro. 818 -  
Alumbrado Navideño  Contrato interadministrativo por administración delegada de recursos para el alquiler, transporte, instalación, montaje y desmontaje de alumbrado navideño en la zona urbana del municipio de Rionegro. 488 -  
Convenio 198 de 2017 Contrato interadministrativo por administración delegada de recursos para el alquiler, transporte, instalación, montaje, desmontaje y mantenimiento del alumbrado navideño en la zona urbana del municipio de Rionegro. 419 -  
CONT 125 de 2017 Optimizar las plantas de tratamiento de aguas residuales (PTARS) ubicadas en zona rural del Municipio de Rionegro, mediante la construcción de obras que permitan adecuar, reparar y poner en marcha el sistema de tratamiento existente.  362 -  
Convenio 180 de 2017 Administración delegada para la reposición de redes de alcantarillado de la urbanización Villa Camila barrio 4 esquinas, incluye interventoría. 91 -  
Convenio 125 de 2017 Optimizar las plantas de tratamiento de aguas residuales (PTARS) ubicadas en zona rural del Municipio de Rionegro, mediante la construcción de obras que permitan adecuar, reparar y poner en marcha el sistema de tratamiento existente.  19 -  
Total recursos restringidos E.P. Rio   10,233 -  
Recursos restringidos Emvarias
FL Fiduex. 437100-Clausura Convenio de administración delegada con el Municipio de Medellín para el servicio de corte de zonas verdes.  9,119 -  
FL Bancolombia 6093-Clausura  Recursos destinados para el pago del cierre, clausura y postclausura de pradera.  5,841 6,275
FL Convenio Zonas Verdes 2014  Convenio de administración delegada con el Municipio de Medellín para el servicio de corte de zonas verdes.  2,273 2,191
 Conv. 18-897796-47 EDU  Convenio de administración delegada con el Municipio de Medellín, para el mantenimiento de zonas verdes de las instituciones del Municipio y sus 5 corregimientos. 118 210
FL BBVA 423 Conv.Poda-Tala  Convenio de administración delegada con el Municipio de Medellín para el servicio de corte de zonas verdes y poda y tala de árboles.  31 30
FL Occidente INDER  Convenio con el  INDER para el lavado de puentes y techos del estadio. 8 8
FL Conv zon verd 400054603  Convenio de administración delegada con el Municipio de Medellín para el servicio de corte de zonas verdes. 2 2
Total recursos restringidos Emvarias   17,392 8,715
Recursos restringidos HET
Contrato de concesión de BPPS / Ambiental   Certificado de depósito Contrato de Concesión. 1,073 -  
Contrato ETESA / Energía Certificado de depósito Contrato ETESA. 308 -  
Contrato ETESA / Energía Depósito en garantía ETESA-OER. 105 -  
Póliza de seguro Certificado de depósito SURA. 63 -  
Contrato de progreso, S.A. / Fondo Cesantía Fondo de cesantía-indemnización. 26 -  
Contrato de progreso, S.A. / Fondo Cesantía Fondo de cesantía-indemnización. 15 -  
Contrato arrendamientos oficinas Depósitos para servicios. 9 -  
Varios   -   1,492
Total recursos restringidos HET   1,599 1,492
Total recursos restringidos Grupo EPM   183,610 186,147
- Cifras en millones de pesos colombianos -
Energía prepago Aguas prepago Unidos por el agua Lectura a tu medida Tarjeta Somos Grupo EPM