EMPRESAS PÚBLICAS DE MEDELLÍN E.S.P. Y SUBSIDIARIAS
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO
Por los períodos comprendidos entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2017 y 2016
Cifras expresadas en millones de pesos colombianos
| Notas | 2017 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Flujos de efectivo por actividades de la operación: | |||
| Resultado neto del período | 2,327,102 | 1,724,000 | |
| Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) antes de impuestos y después de operaciones discontinuadas con los flujos netos de efectivo usados en las actividades de operación: | |||
| Depreciación y amortización de propiedades, planta y equipo y activos intangibles | 33 y 34 | 948,481 | 892,402 |
| Deterioro de valor de propiedad, planta y equipo e intangibles | 33 | 62,944 | 985,502 |
| Deterioro de cuentas por cobrar | 12 | 109,232 | 101,327 |
| Reversión de pérdida de deterioro de valor de propiedad, planta y equipo e intangibles | 7 | - | (711,214) |
| Reversión de pérdida de deterioro de cuentas por cobrar | 32 | (32,432) | (6,468) |
| Resultado por diferencia en cambio, neto | (158,730) | (348,971) | |
| Resultado por valoración de las propiedades de inversión | 5 | (10,848) | 12,429 |
| Pérdida por valoración de instrumentos financieros y contabilidad de cobertura | 72,615 | 881,999 | |
| Provisiones, planes de beneficios definidos post-empleo y de largo plazo | 228,554 | 235,715 | |
| Subvenciones del gobierno aplicadas | (928) | (1,152) | |
| Impuesto sobre la renta diferido | 39 | 312,817 | (25,930) |
| Impuesto sobre la renta corriente | 39 | 473,143 | 675,059 |
| Participación en la pérdida de inversiones en asociadas y negocios conjuntos | 8,802 | 70,531 | |
| Gasto (ingreso) por intereses | 36 | 676,125 | (23,784) |
| Resultado por disposición de propiedades, planta y equipo, intangibles y propiedades de inversión | 5,674 | (3,638) | |
| Resultado por disposición de instrumentos financieros | (32) | - | |
| Resultado por combinación de negocios | 9 | (32,669) | - |
| Participaciones no controladoras | - | 141,745 | |
| Dividendos de inversiones | 38 | (49,764) | (35,107) |
| Otros ingresos y gastos no efectivos | (54,599) | (213,759) | |
| 4,885,487 | 4,350,686 | ||
| Cambios netos en activos y pasivos operacionales: | |||
| Variación en inventarios | 21,024 | (43,274) | |
| Variación en deudores y otras cuentas por cobrar | (328,546) | 38,934 | |
| Variación en otros activos | (494,654) | 74,952 | |
| Variación en acreedores y otras cuentas por pagar | 635,994 | (73,643) | |
| Variación en obligaciones laborales | (42,803) | (177,134) | |
| Variación en provisiones | (24,863) | - | |
| Variación en otros pasivos | 393,963 | (75,227) | |
| Interés pagado | (1,118,565) | (1,041,381) | |
| Impuesto sobre la renta pagado | (707,078) | (479,011) | |
| Flujos netos de efectivo originados por actividades de la operación | 3,219,959 | 2,574,902 | |
| Flujos de efectivo por actividades de inversión: | |||
| Adquisición de subsidiarias o negocios | 19,234 | 5,688 | |
| Adquisición de propiedades, planta y equipo | (4,301,594) | (3,877,390) | |
| Disposición de propiedades, planta y equipo | 32,423 | 49,507 | |
| Adquisición de activos intangibles | (114,843) | (162,118) | |
| Disposición de activos intangibles | 1,805 | - | |
| Disposición de propiedades de inversión | - | 1,105 | |
| Adquisición de asociadas y negocios conjuntos | (76) | - | |
| Adquisición de inversiones en instrumentos financieros | - | (464,057) | |
| Disposición de inversiones en instrumentos financieros | 617,513 | 1,619,743 | |
| Subvenciones del gobierno | 442 | - | |
| Intereses recibidos | - | 235,134 | |
| Dividendos recibidos de subsidiarias, asociadas y negocios conjuntos | 49,764 | 231,396 | |
| Otros flujos (usados) de efectivo de actividades de inversión | (14,045) | (36,741) | |
| Flujos netos de efectivo usados por actividades de inversión | (3,709,377) | (2,397,733) | |
| Flujos de efectivo por actividades de financiación: | |||
| Obtención de crédito público y tesorería | 5,074,675 | 3,051,011 | |
| Pagos de crédito público y tesorería | (3,194,085) | (2,472,681) | |
| Costos de transacción por emisión de instrumentos de deuda | (10,084) | - | |
| Pasivos por arrendamiento financiero | (935) | (1,190) | |
| Dividendos o excedentes pagados al Municipio de Medellín | (1,309,136) | (816,521) | |
| Dividendos o excedentes pagados a minoritarios | (86,328) | (78,031) | |
| Subvenciones de capital | - | 255 | |
| Pago capital derivados con fines de cobertura | (12,384) | - | |
| Otros flujos de efectivo de actividades de financiación | (3,450) | - | |
| Flujos netos de efectivo originados (usados) por actividades de financiación | 458,273 | (317,157) | |
| Disminución neta de efectivo y efectivo equivalente | (31,145) | (139,988) | |
| Efectos de las variaciones en las tasas de cambio en el efectivo y equivalentes de efectivo | 27,860 | (4,139) | |
| Efectivo y efectivo equivalente al principio del período | 1,194,499 | 1,338,626 | |
| Efectivo y efectivo equivalente al final del período | 1,191,214 | 1,194,499 | |
| Recursos restringidos | 183,609 | 186,147 | |
| Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros. | |||
 Jorge Londoño De la Cuesta Gerente General Adjunto certificación. |
 Jorge Andrés Tabares Ángel Vicepresidente Ejecutivo Finanzas Corporativas, Gestión de Riesgo e Inversiones |
 John Jaime Rodríguez Sosa Director Contabilidad y Costos T.P. 144842-T Adjunto certificación |
