El siguiente es el detalle del valor en libros de las propiedades, planta y equipo:
Propiedad, planta y equipo
2017
2016
Costo
26,644,181
23,810,139
Depreciación acumulada y deterioro de valor
(3,510,672)
(3,080,187)
Total
23,133,509
20,729,952
-Cifras en millones de pesos colombianos-
El siguiente es el detalle del valor en libros de las propiedades, planta y equipo que se encuentran temporalmente fuera de servicio:
Propiedades, planta y equipos temporalmente fuera de servicio
2017
2016
Plantas, ductos y túneles
53,719
25,529
Terrenos y edificios
9,076
7,098
Otras propiedades, planta y equipo
-
30
Maquinaria y equipo
34
41
Total propiedades, planta y equipos temporalmente fuera de servicio
62,829
32,698
Cifras en millones de pesos colombianos
La variación más significativa en plantas, ductos y túneles es debido al siniestro ocurrido en la Central Playas, que aún se encuentra en reparación y se espera en el corto plazo entrar a servicio.
La demás información hace referencia a los componentes de las centrales de Generación Energía: Rio Abajo, Dolores, Calera, el Limón y Piedras.
Al 31 de diciembre de 2017 y 2016 la empresa no posee propiedades, planta y equipo retiradas de su uso y que no han sido clasificadas como activos no corrientes mantenidos para la venta.
El movimiento del costo, la depreciación y deterioro de las propiedades, planta y equipo se detalla a continuación:
2017
Redes, líneas y cables
Plantas, ductos y túneles
Construcciones en curso1
Terrenos y edificios
Maquinaria y equipo
Equipos de comunicación y computación
Muebles y enseres y equipos de oficina
Otras propiedades, planta y equipo2
Total
Saldo inicial del costo
4,436,917
7,133,077
6,647,660
5,039,129
165,101
161,379
53,025
173,851
23,810,139
Adiciones3
35,251
27,982
2,762,297
24,851
9,412
37,299
925
70,284
2,968,301
Anticipos entregados (amortizados) a terceros
-
-
17,960
-
-
-
-
1,195
19,155
Transferencias (-/+)
364,046
422,611
(961,753)
22,310
33,672
58
14,601
(17,798)
(122,253)
Disposiciones (-)
(356)
(25,117)
(157)
(247)
(1,146)
(1,040)
(121)
(1,717)
(29,901)
Otros cambios
224,590
(235,840)
(15,985)
25,189
(533)
(99)
-
1,418
(1,260)
Saldo final del costo
5,060,448
7,322,713
8,450,022
5,111,232
206,506
197,597
68,430
227,233
26,644,181
Depreciación acumulada y deterioro de valor
Saldo incial de la depreciación acumulada y deterioro de valor
(1,111,517)
(1,205,277)
-
(511,524)
(79,178)
(99,246)
(23,243)
(50,202)
(3,080,187)
Depreciación del período
(144,633)
(190,439)
-
(57,986)
(11,044)
(26,102)
(5,118)
(7,399)
(442,721)
Disposiciones (-)
192
8,795
-
82
979
969
117
1,467
12,601
Otros cambios
(23)
(29)
-
(13)
(47)
40
(121)
(172)
(365)
Saldo final depreciación acumulada y deterioro de valor
(1,255,981)
(1,386,950)
-
(569,441)
(89,290)
(124,339)
(28,365)
(56,306)
(3,510,672)
Total saldo final propiedades, planta y equipo neto
3,804,467
5,935,763
8,450,022
4,541,791
117,216
73,258
40,065
170,927
23,133,509
Anticipos entregados a terceros
Saldo inicial
-
-
20,350
-
-
-
-
-
20,350
Movimiento (+)
-
-
71,536
-
-
-
-
1,204
72,740
Movimiento (-)
-
-
(53,576)
-
-
-
-
(9)
(53,585)
Saldo final
-
-
38,310
-
-
-
-
1,195
39,505
Cifras en millones de pesos colombianos
2016
Redes, líneas y cables
Plantas, ductos y túneles
Construcciones en curso1
Terrenos y edificios
Maquinaria y equipo
Equipos de comunicación y computación
Muebles y enseres y equipos de oficina
Otras propiedades, planta y equipo2
Total
Saldo inicial del costo
3,919,606
6,859,853
4,904,192
4,959,471
139,192
170,423
47,700
274,696
21,275,133
Adiciones3
30,057
14,027
2,626,508
5,449
9,640
12,492
659
(29,106)
2,669,726
Anticipos entregados (amortizados) a terceros
(7)
-
(27,743)
-
-
-
-
-
(27,750)
Transferencias (-/+)
488,255
227,921
(836,544)
48,829
17,371
1,602
5,346
(11,157)
(58,377)
Disposiciones (-)
(319)
(16,116)
-
(1,879)
(1,184)
(23,082)
(569)
(2,016)
(45,165)
Otros cambios
(675)
47,392
(18,753)
27,259
82
(56)
(111)
(58,566)
(3,428)
Saldo final del costo
4,436,917
7,133,077
6,647,660
5,039,129
165,101
161,379
53,025
173,851
23,810,139
Depreciación acumulada y deterioro de valor
Saldo incial de la depreciación acumulada y deterioro de valor
Saldo final depreciación acumulada y deterioro de valor
(1,111,517)
(1,205,277)
-
(511,524)
(79,178)
(99,246)
(23,243)
(50,202)
(3,080,187)
Total saldo final propiedades, planta y equipo neto
3,325,400
5,927,800
6,647,660
4,527,605
85,923
62,133
29,782
123,649
20,729,952
Anticipos entregados a terceros
Saldo inicial
6
-
48,093
-
-
-
-
-
48,099
Movimiento (+)
(7)
-
22,262
-
-
-
-
-
22,255
Movimiento (-)
1
-
(50,005)
-
-
-
-
-
(50,004)
Saldo final
-
-
20,350
-
-
-
-
-
20,350
Cifras en millones de pesos colombianos
Las propiedades, planta y equipo presentan una variación respecto al 2016, debido principalmente a construcción de infraestructura en los diferentes negocios de la empresa, de los cuales, el más relevante corresponde a la construcción del proyecto Hidroeléctrico Ituango, por $1,955,599.
Al cierre del período, se realizó prueba de deterioro de valor a los activos que se encuentran vinculados a una UGE y que tienen registrados activos intangibles con vida útil indefinida, la cual no evidenció deterioro de valor.
1 Incluye capitalización de costos por préstamos por $248,171 (2016: $259,890), las tasas promedio ponderadas efectivas utilizadas para determinar el monto de los costos por préstamos fueron las siguientes: en pesos 8.40% y en dólares 4.01% (2016: 9.38% y 2.86%).
2 Incluye equipos y vehículos del parque automotor, equipo médico y científico, propiedades, planta y equipo en montaje, propiedades, planta y equipo en tránsito, activos de reemplazo, equipo de transporte, tracción y elevación, equipo de comedor, cocina, despensa y hotelería.
3 Incluye las compras, desembolsos capitalizables que cumplen el criterio de reconocimiento, los bienes recibidos de terceros y los costos por desmantelamiento y retiro de elementos de propiedades, planta y equipo. Al cierre de 2017 y 2016 no se recibieron subvenciones del Gobierno.
Los principales proyectos en construcción que se tienen son los siguientes:
Proyecto
2017
2016
Proyecto Construcción Ituango1
7,616,015
5,660,416
Otros proyectos
578,914
882,140
Línea STN Bello-Guayabal-Ancón
148,209
76,979
Modernización Planta San Fernando
43,015
1,623
Valle San Nicolás distribución primaria
33,045
13,812
Linea la Sierra-Cocorna -STR
30,824
12,690
Total
8,450,022
6,647,660
Cifras en millones de pesos colombianos
1 El proyecto hidroeléctrico Ituango presenta un avance físico del 80.5% (2016: 65%).
Para el 2018, se estima continuar con la ejecución de las obras civiles en la presa y la central, suministro y montaje de equipos electromecánicos y acciones sociales y ambientales para obtener un avance físico del 93.2% a diciembre de 2018 y cumplir con el hito de “Inicio de la operación comercial de la unidad 4 a finales de 2018”.
Al 31 de diciembre de 2017, existen restricciones sobre la realización de las propiedades, planta y equipo, asociadas a algunos equipos del parque automotor por un valor neto en libros de $6. Estas restricciones se dan por hurto, lesiones personales y embargos y han sido afectados como garantía para el cumplimiento de obligaciones.
Los compromisos más significativos de adquisición de propiedades, planta y equipo de la empresa a la fecha de corte ascienden a $1,123,327 (2016: $1,023,438). La empresa obtuvo ingresos por compensaciones de terceros por siniestro de propiedades, planta y equipo por $5,908 (2016: $472,098) relacionados con el siniestro de las centrales Playas y Guatapé (Ver nota 30. Otros ingresos).
El siguiente es el costo histórico de las propiedades, planta y equipo totalmente depreciados que continúan en operación al 31 de diciembre de 2017 y 2016:
Grupo
2017
2016
Edificios
1,033
221
Plantas, ductos y túneles
17,852
14,091
Redes, líneas y cables
4,995
4,830
Maquinaria y Equipo
7,109
2,920
Equipos de comunicación y computación
30,640
1,443
Otras propiedades, planta y equipo
5,820
921
Total
67,449
24,426
Cifras en millones de pesos colombianos
La variación más significativa en equipo de cómputo y comunicaciones, obedece al plan de reposición que se realizará en 2018.
