Nota 17. Efectivo y equivalentes de efectivo

La composición del efectivo y equivalentes de efectivo al final del período es la siguiente:

Efectivo y equivalentes de efectivo 2017 2016
Efectivo en caja y bancos 106,520 333,321
Otros equivalentes de efectivo 128,006 185,757
Total efectivo y equivalentes de efectivo presentados en el estado de situación financiera 234,526 519,078
Efectivo y equivalentes al efectivo presentados en el estado de flujos de efectivo 234,526 519,078
Efectivo restringido 116,250 130,059
 - Cifras en millones de pesos colombianos -

Las inversiones de tesorería vencen en un plazo igual o inferior a tres meses desde su fecha de adquisición y devengan tipos de interés de mercado para este tipo de inversiones.

La empresa tiene restricciones sobre el efectivo y equivalentes al efectivo detallados a continuación. Al 31 de diciembre de 2017 el valor razonable de los equivalentes de efectivo restringidos es $116,250 (2016: $130,059).

Fondo o convenio Destinación  2017 2016
Bogotá Convenio Parques del Rio Traslado de las redes de servicios públicos para el desarrollo del proyecto denominado Parques del Rio Medellín. 22,373 26,521
Fondo de Vivienda Sintraemdes  Contribuir a la adquisición de vivienda y al mejoramiento de la misma, de los servidores beneficiarios del acuerdo convencional suscrito entre EPM con los sindicatos.  20,410 16,426
Fondo de Vivienda Sinpro  Contribuir a la adquisición de vivienda y al mejoramiento de la misma, de los servidores beneficiarios del acuerdo convencional suscrito entre EPM con los sindicatos.  17,525 10,675
Transacciones internacionales de energía  Garantía correspondiente a la “compensación” que se debe realizar entre la factura de transacciones de bolsa y los pagos anticipados, buscando que se lleve a cabo el pago real a XM. 10,721 10,907
Banco Bogotá INCODER Aunar esfuerzos y recursos entre EPM y el INCODER para llevar a cabo el proyecto "estudio de factibilidad para la construcción del distrito de riego y drenaje en parte de la región del Urabá antioqueño" con alcance multipróposito. 9,989 11,194
Bogotá Galería Bolívar Adecuar la carrera 51 (Bolívar) entra las calles 44 (San Juan) y 57 (La Paz) y convertir dicho segmento vial en lo que se llamará La Galería Bolívar. 7,102 16,167
Ministerio de Minas y Energía - Fondo Especial Cuota Fomento  Convenio de cofinanciación para la construcción, infraestructura de distribución y conexión a usuarios de menores ingresos en los municipios de Amagá, Santafé de Antioquia, Sopetrán, San Jerónimo y Ciudad Bolívar. Gas Natural Comprimido y conexión a usuarios de Don Matías, Entrerríos, San Pedro, Santa Rosa y Yarumal. Convenio No 106: construcción de la infraestructura de conexión a usuarios del Valle de Aburrá, La Ceja, La Unión y El Retiro. Convenio 179: incluye el municipio de Sonsón. 5,245 5,003
Convenios tasas de alumbrado público y de aseo con los municipios  Convenio para manejar los recursos de los entes territoriales para el pago a los municipios con convenios de recaudo de las tasas de alumbrado público y aseo, son recursos exentos del 4x1000. 3,308 676
Municipio de Guatapé y Cornare Aunar esfuerzos para el mejoramiento de las condiciones técnicas, económicas y sociales para la ejecución de la fase 1 del proyecto de mejoramiento de la infraestructura ambiental y paisajística del Malecón San Juan del Puerto, para el desarrollo de un turismo sostenible en el Municipio de Guatapé. 2,334 2,213
Fondo de Educación Sinpro  Promover el bienestar de los servidores para atender las necesidades de pago de matrículas, textos y dotación que se requieran para adelantar estudios propios y del grupo familiar.  2,140 1,956
Corporación Autónoma de Guatapé Aunar esfuerzos para el mejoramiento de las condiciones técnicas, económicas y sociales para la ejecución de la fase 1 del proyecto de mejoramiento de la infraestructura ambiental y paisajística del Malecón San Juan del Puerto, para el desarrollo de un turismo sostenible en el Municipio de Guatapé. 2,111 2,011
Fondo de Educación Sintraemdes  Promover el bienestar de los servidores para atender las necesidades de pago de matrículas, textos y dotación que se requieran para adelantar estudios propios y del grupo familiar.  2,010 1,905
Fondo Entidad Adaptada de Salud y Fondo Fosyga  Mecanismo de control y seguimiento al recaudo de aportes del Régimen Contributivo del Sistema General de Seguridad Social en Salud.  1,610 5,480
Fondo de Calamidad Sintraemdes  Promover el bienestar de sus servidores para atender sus necesidades urgentes e imprevistas o las de su grupo familiar primario.  1,551 1,454
Convenio puntos SOMOS Prestación de servicios para la operación de las capacidades claves asociadas al elemento Puntos del Programa de Fidelización a Gran Escala para el Grupo EPM. 1,522 577
Fondo de Calamidad Sinpro  Promover el bienestar de sus servidores para atender sus necesidades urgentes e imprevistas o las de su grupo familiar primario.  1,293 1,131
Programa Aldeas  Aprovechar la madera que completa su ciclo de maduración en los bosques plantados por EPM alrededor de sus embalses, para construir viviendas de interés social en los municipios de Antioquia por fuera del Valle de Aburrá y entregarlas a familias de escasos recursos, preferiblemente en situación de desplazamiento forzado o voluntario. 1,165 1,105
Municipio de Medellín - Aguas  Manejo integral del agua para el consumo humano de los habitantes del municipio de Medellin.  879 3,124
Ministerio de Minas y Energía Aportes del Ministerio de Minas y Energía de acuerdo con lo establecido en el contrato FAER GGC 430 de 2015 con destino a obras de electrificación rural en el Municipio de Ituango. 643 643
Subsidios Goberrnación 2016 Administrar los recursos para el subsidio de las conexiones de usuarios de menores ingresos en el departamento de Antioquia. 526 -
Fondo de Reparación de motos  Promover el bienestar de los trabajadores oficiales que se desempeñan en el mercado regional y utilizan motocicletas de su propiedad para el desempeño de sus labores.  381 349
Convenio Interadministrativo Plaza del Tomatero en el Municipio del Peñol Aunar esfuerzos para el mejoramiento de las condiciones técnicas, económicas, ambientales y sociales para dinamizar el desarrollo y contrarrestar el impacto que genera, para el municipio del Peñol, la disminución de niveles del embalse Peñol-Guatapé. 369 1,052
Fondo multilateral del protocolo de Montreal  Convenio de colaboración con el Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible para el desarrollo de actividades en el marco de la implementación en Colombia del Protocolo de Montreal. 248 298
Municipio de Caldas Gerenciar y administrar los recursos destinados por el municipio de Caldas para el desarrollo del proyecto: Construcción, reposición y modernización de redes de acueducto y alcantarillado y sus obras complementarias, en la zona urbana del municipio de Caldas. 168 163
Distrito Térmico  Convenio con el Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible para el desarrollo de actividades del Distrito Térmico La Alpujarra. 167 282
Crédito BID 2120  Desembolso para la construcción de la planta de tratamiento de aguas residuales (PTAR) Bello.  166 167
Municipio de Barbosa - Subsidios  Convenio para subsidiar parcialmente la conexión de usuarios en estratos 1 y 2. 59 56
Espíritu Santo  EPM - Liquidación Espíritu Santo 58 56
Municipio de Medellín - Terrenos  Adquisición de predios identificados y caracterizados dentro de las zonas de protección de cuencas hidrográficas abastecedoras de sistemas de acueducto en el municipio de Medellín.  56 53
Depósitos Ley 820  Garantía exigida por el arrendador al inquilino, para el pago de los servicios públicos. Según el Artículo 15 de la Ley 820 de 2003 y el Decreto Reglamentario 3130 del 2003.  53 53
Convenio Marco Municipio Medellín No. 4600049285  Construcción por EPM de andenes y demás elementos viales en el centro de la ciudad, aprovechando el proyecto Centro Parrilla, es decir, la renovación de redes de acueducto y alcantarillado.  37 7,677
Cuenca Verde  Administrar los recursos asignados para el cumplimiento de los objetivos de la Corporación Cuenca Verde. 13 32
Departamento de Antioquia, Convenio construcción vía el Aro - Municipio de Ituango Administrar los recursos aportados por la Gobernación de Antioquia para cofinanciar la construcción de la Vía El Aro - Conexión Vía Puerto Valdivia Sitio de Presa - Municipio de Ituango. 7 5
Convenio Municipio de Itagüi Colector Ajizal Gerenciar y administrar los recursos destinados por el Municipio de Itagüi para la construcción de la obras de estabilización del cauce de la quebrada el sesteadero para el colector Ajizal. 5 356
Municipio de Medellín - Moravia  Construcción, reparación y reposición de redes de acueducto y alcantarillado y la pavimentación en el municipio de Medellín de las vías afectadas por estas obras en el barrio Moravia.  3 3
IDEA convenio 4600003912 Convenio interadministrativo para aunar esfuerzos para el diseño y construcción de sistemas de generación y distribución de energía eléctrica en zonas rurales en el Departamento de Antioquia. 2 2
IDEA Convenio 4600003283 Aunar esfuerzos para la construcción de acometidas domiciliarias de gas en las diferentes subregiones del Departamente de Antioquia bajo el marco del programa "Gas sin Fronteras". 1 1
Fondo Nacional de Regalías - Gas  Construcción de la infraestructura de distribución de gas natural comprimido y subsidios para la conexión a los usuarios de estratos 1 y 2 de los municipios de El Peñol y Guatapé.  - 281
Conv. UVA Poblado 037000657546 Apoyar al municipio de Medellín para la construcción de la UVA (Unidad de Vida Articulada), sector Poblado. - 5
Total recursos restringidos 116,250 130,059
- Cifras en millones de pesos colombianos -
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